Gospodarstwo Pomocnicze Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku z siedzibą w Łomży
W dniach 15-28.02.2005 r. przeprowadzono kontrolę problemową w zakresie realizacji przychodów, dochodów, kosztów i wydatków za okres 2002-2004 (do dnia likwidacji kontrolowanej jednostki, tj. do dnia 30.04.2004 r.) oraz działania procedur kontroli wewnętrznej w rozumieniu art. 35a ust. 2 pkt 1 Ustawy o finansach publicznych.
W wyniku przeprowadzonej kontroli:
a) naruszenia dyscypliny finansów publicznych - nie stwierdzono,
b) stwierdzono inne nieprawidłowości:
- błędy przy wystawianiu faktur,
- w zakładowym planie kont brak konta 140 "inne środki pieniężne",
- brak zarządzenia regulującego gospodarkę samochodową,
- drobne błędy przy realizacji procedur zamówień publicznych,
- brak upoważnień do przetwarzania danych osobowych dla osób, które powinny takie upoważnienia posiadać,
- brak wykazu zbioru danych na nośnikach komputerowych oraz brak określonych zasad ochrony tych danych.
W związku z likwidacją kontrolowanej jednostki i włączenia jej do struktur Gospodarstwa Pomocniczego Eksploatacja Urządzeń Melioracyjnych w Białymstoku, nie opracowano zaleceń pokontrolych.
Protokół w dniu 25.03.2005 r. został przedłożony do podpisu Dyrektorowi Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku.
Dokumentacja z przeprowadzonej kontroli dostępna jest w Biurze Kontroli Finansowej Urzędu Marszałkowskiego Województwa Podlaskiego.