Kontrola w SP ZOZ Wojewódzkim Szpitalu Zespolonym im. J. Śniadeckiego w Białymstoku
ZPS.I.0913/3/04
Notatka służbowa
z przeprowadzonej kontroli SP ZOZ Wojewódzkiego Szpitala Zespolonego im. J. Śniadeckiego w Białymstoku, ul. M. Skłodowskiej - Curie 26, 15-950 Białystok, REGON 050657729, NIP 542-25-29-292
Dyrektorem SP ZOZ Wojewódzkiego Szpitala Zespolonego im. J. Śniadeckiego w Białymstoku jest Pani Danuta Zawadzka.
Przez Agnieszkę Kruaze - inspektora, upoważnienie nr 5/2004 z dnia 26.02.2004r., pracownika Departamentu Zdrowia i Polityki Społecznej Urzędu Marszałkowskiego Województwa Podlaskiego
W zakresie prawidłowego wykorzystania środków pochodzących z rezerwy celowej zaplanowanej w ustawie budżetowej na 2003 r. przeznaczonej na "Program Działań Osłonowych i Restrukturyzacji w Ochronie Zdrowia w 2003r".
- Data rozpoczęcia kontroli 26.02.2004r.
- Data zakończenia kontroli 27.02.2004r.
W trakcie kontroli stwierdzono:
a) "Program Działań Osłonowych i Restrukturyzacji w Ochronie Zdrowia w 2003r." szczegółowo określa kryteria, jakimi należało się kierować przy prowadzeniu działań restrukturyzacyjnych. Dofinansowaniem z Programu kwalifikowały się jedynie koszty odpraw/odszkodowań związanych z likwidacją placówek objętych integracją lub likwidacją komórek organizacyjnych w zakładach.
b) Szpitalowi została przekazana dotacja w wysokości 619.262,20 zł (w trzech transzach) na podstawie umowy zawartej w dniu 30.09.2003 r. pomiędzy Zarządem Województwa Podlaskiego, a SP ZOZ Wojewódzkim Szpitalem Zespolonym im. J. Śniadeckiego
w Białymstoku:
I transza
342.145,20 zł - rozdz. 85111
44.835,00 zł - rozdz. 85121
II transza
68.511,00 zł - rozdz. 85111
6.199,00 zł - rozdz. 85121
III transza
144.931,00 zł - rozdz.85111
12.641,00 zł - rozdz. 85121
c) zgodnie z przedstawionym do Departamentu Zdrowia i Polityki Społecznej rozliczeniem dotacji wynika, że:
- Kwota przyznanej dotacji wg decyzji Ministra Zdrowia i Ministra Finansów - 667.906,00 zł.
- Kwota uruchomionej dotacji - 619.262,00 zł
- Kwota nieprzekazana przez Wojewodę Podlaskiego - 48.644.00 zł (środki finansowe przeznaczone na restrukturyzację zatrudnienia w Wojewódzkiej Przychodni Stomatologicznej, jednakże Szpital odszedł od zamiaru zlikwidowania ww. Przychodni, w związku z powyższym dotacji nieuruchomiono),
- Kwota wykorzystana - 594.951,30 zł
- Kwota niewykorzystana i zwrócona - 24.310,70 zł (data zwrotu na konto Urzędu Marszałkowskiego Województwa Podlaskiego 27-28.01.2004r.)
d) zadania Szpitala zrealizowane w rok 2003 w ramach dofinansowania w zakresie Programu Działań Osłonowych Restrukturyzacji w Ochronie Zdrowia w 2003r." dotyczyły:
- likwidacji pracowni w dziale diagnostyki laboratoryjnej przy ul. J.K Branickiego i Warszawskiej - zwolniono 29 osób,
- likwidacji punktu krwiodawstwa i serologii grup krwi Nr1 i Nr 2 - zwolniono 6 osób,
- likwidacji pralni - zwolniono 16 osób,
- likwidacji centrali telefonicznej przy ul. J.K. Branickiego - zwolniono 2 osoby,
- likwidacji Poradni Genetycznej - zwolniono 2 osoby,
- wyprowadzenie ze struktur Szpitala portierni - zwolniono 17 osób,
- likwidacji Poradni Zaopatrzenia Ortopedycznego - zwolniono 4 osoby,
- likwidacji Poradni Przeciwzezowej - zwolniono 1 osobę,
- likwidacja Pracowni RTG przy ul. J.K. Branickiego - zwolniono 2 osoby,
- likwidacja Poradni Hematologicznej w Wojewódzkiej Przychodni Chorób Dzieci i Młodzieży - zwolniono 2 osoby,
- likwidacja kuchni przy oddziałach chirurgicznych - zwolniono 10 osób,
- likwidacja warsztatów i przekształcenia Działu Gospodarczo-technicznego - zwolniono 8 osób,
- likwidacja Sekcji Materiałowej - zwolniono 2 osoby,
- połączenie Oddziałów: Noworodków z Pododdziałem Noworodków Septycznych i Oddziału Wcześniaków - zwolniono 5 osób,
- połączenie Poradni Chirurgii Dziecięcej i Poradni Urologicznej w Wojewódzkiej Przychodni Chirurgii Dziecięcej - zwolniono 1 osobę.
e) działaniami restrukturyzacyjnymi w SPZOZ Wojewódzkim Szpitalu Zespolonym im. J. Śniadeckiego w Białymstoku objęto 132 osoby, którym wypłacono odprawę/odszkodowanie w kwocie 594.951,30 zł.
f) zgodnie z kryteriami Programu tj. w związku z likwidacją komórek organizacyjnych w zakładzie oraz ich łączeniem zwolniono 107 osób, którym wypłacono odprawę/odszkodowanie w wysokości 456.530,80 zł.
g) z przedstawionych dokumentów wynika, że 25 zwolnionym osobom wypłacono odprawę/odszkodowanie w wysokości 138.420,50 zł niezgodnie z wytycznymi Programu, tj. restrukturyzacja zatrudnienia w przypadku ww. liczby osób nie wiązała się z likwidacją komórek czy też łączeniem, ale stanowiła ogólne zmniejszenie zatrudnienia w Zakładzie.
Zgodnie z art. 93 ust.1 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych - "Dotacje udzielone z budżetu państwa wykorzystane niezgodnie z przeznaczeniem lub pobrane w nadmiernej wysokości podlegają zwrotowi do budżetu państwa wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych..."
Dotacja wykorzystana niezgodnie z przeznaczeniem w wysokości 135.878,90 zł (bez odsetek) została zwrócona przez SPZOZ Wojewódzki Szpital Zespolony
im. J. Śniadeckiego w Białymstoku na konto Urzędu Marszałkowskiego w dniu 11.03.2004r.
Pozostała kwota wykorzystana niezgodnie z przeznaczeniem w wysokości 2.541,60 zł wraz z odsetkami powinna być zwrócona do budżetu państwa.
Szpital zobligowany został do zwrócenia odsetek naliczonych od kwoty 138.420,50 zł - wykorzystanej niezgodnie z przeznaczeniem.
Departament Zdrowia i Polityki Społecznej Urzędu Marszałkowskiego Województwa Podlaskiego w dniu 12.03.2004r. przekazał do Departamentu Finansów Urzędu Marszałkowskiego dyspozycję, o dokonanie zwrotu dotacji w wysokości 135.878,90 zł na konto Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego, która zostanie zwrócona do budżetu państwa.
h) Z list płac dotyczących zwolnionych pracowników oraz wykazu należnych odpraw/odszkodowań za skrócony okres wypowiedzenia w okresie od 01.01.2003r. do 31.12.2003r. wynika, że środki finansowe zostały wypłacone 132 osobom na podstawie imiennej listy stanowiącą załącznik nr 2 do metryki.
i) z grupy zwolnionych pracowników, którym wypłacono odprawę/odszkodowanie w ramach "Programu", przywrócono do pracy dr M. L.-S. w dniu 15.12.2003r. (rejestr osób zatrudnionych w roku 2003), na stanowisko Kierownika Ambulatorium Chirurgicznego w Wojewódzkiej Przychodni Chirurgicznej przy ul. Radzymińskiej. Odprawa ww. osoby wypłacona niezgodnie z wytycznymi "Programu" została zwrócona na konto Urzędu Marszałkowskiego.
j) do dnia 15 marca 2004r. Szpital nie wywiązał się z przedstawienia dokumentów (kserokopii przelewów potwierdzonych za zgodność z oryginałem) potwierdzających dokonanie wypłaconych odpraw/odszkodowań w ramach rozliczenia dotacji.
..................................... .....................................
Podpis kontrolera Podpis Dyrektora